政府工作報告15次談保險 險企迎利好
多層次的養(yǎng)老保障體系，指的是以國家舉辦的基本養(yǎng)老保險為主體，雇主舉辦的企業(yè)年金和機關事業(yè)單位舉辦的職業(yè)年金為補充，個人投資購買的商業(yè)養(yǎng)老保險為基礎的三層次養(yǎng)老保障網(wǎng)絡。
時代周報記者 李星郡 發(fā)自北京
“保險”是今年政府工作報告的高頻詞之一。時代周報記者檢索發(fā)現(xiàn)，在今年的政府工作報告中，“保險”出現(xiàn)了15次，其中有兩次是出現(xiàn)在“政府工作回顧”部分，13次出現(xiàn)在今年的“政府工作任務”中。而在2018年政府工作報告中，“保險”先后出現(xiàn)了13次。
在今年的政府工作報告中，出現(xiàn)了以下幾個提法，包括下調(diào)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險單位繳費比例，各地可降至16%；繼續(xù)執(zhí)行階段性降低失業(yè)和工傷保險費率政策；加快推進養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌改革。
國務院發(fā)展研究中心金融研究所保險研究室副主任朱俊生告訴時代周報記者：“雖然政府工作報告更多是從民生角度提及社會保險，但是商業(yè)保險同樣具有增強保險風險保障的功能，這一點也是政府工作報告中特別提到的。保險的本質(zhì)，正是強化風險管理和經(jīng)濟損失補償。”
多層次養(yǎng)老保障體系
2019年政府工作報告提到，“推進多層次養(yǎng)老保障體系建設”。
多層次的養(yǎng)老保障體系，指的是以國家舉辦的基本養(yǎng)老保險為主體，雇主舉辦的企業(yè)年金和機關事業(yè)單位舉辦的職業(yè)年金為補充，個人投資購買的商業(yè)養(yǎng)老保險為基礎的三層次養(yǎng)老保障網(wǎng)絡。
今年政府工作報告有關養(yǎng)老保險的部分，主要涉及作為第一支柱的基本養(yǎng)老保險，包括下調(diào)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險單位繳費比例，各地可降至16%；繼續(xù)執(zhí)行階段性降低失業(yè)和工傷保險費率政策；加快推進養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌改革，繼續(xù)提高企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金中央調(diào)劑比例、劃轉(zhuǎn)部分國有資本充實社保基金。
全國人大常委會委員、民盟中央副主席、中國社會保障學會會長、中國人民大學教授鄭功成告訴時代周報記者：“十九大報告也明確提出要全面建成多層次社會保障體系。但多層次并不是說它們可以平行推進，第一層次的職責是給全體人民提供穩(wěn)定可靠的社會保障安全預期，沒有這一層次的成熟與定型，不可能有第二、三層次的清晰空間。只有降低第一層次的繳費率，用人單位才有能力參加第二層次。”
鄭功成強調(diào)：“以前公眾普遍對第一層次期待過高，希望通過這一層次能夠解決所有問題，這既不利于調(diào)動市場主體與社會力量參與的積極性，也導致政府責任與財政壓力不斷擴張，進而影響到社會保障制度的可持續(xù)發(fā)展，必須盡快加以改變。”
全國人大代表、中國太平洋保險（集團）股份有限公司戰(zhàn)略研究中心副主任周燕芳表示，應對人口老齡化要加快健全養(yǎng)老保障“三支柱”體系，補足第三支柱短板非常有必要。
目前，第三支柱已開始個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點。從全球情況來看，稅優(yōu)個人養(yǎng)老金是第三支柱的核心。
個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險是由保險公司承保的一種商業(yè)養(yǎng)老年金保險，主要面向繳納個人所得稅的社會公眾，公眾投保該商業(yè)養(yǎng)老年金保險，繳納的保險費允許稅前列支，養(yǎng)老金積累階段免稅，領取養(yǎng)老金時再相應繳納。
個稅遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品的提出已逾十年之久。2018年5月1日起，上海、福建、蘇州工業(yè)園區(qū)實施個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點，試點期限暫定一年。
不過實施的情況低于預期，2018年共16家保險公司開展個人稅延養(yǎng)老業(yè)務，累計實收保費約7000萬元，承保件數(shù)約4萬件。周燕芳指出有四方面原因：一是試點覆蓋面有限；二是稅收優(yōu)惠力度不足，由于領取期稅率較高及稅收優(yōu)惠額度較低，在新稅制下，政策優(yōu)惠覆蓋人群和政策吸引力進一步減少；三是產(chǎn)品可選擇性不高，稅延優(yōu)惠政策適用產(chǎn)品品種較為有限，導致稅收刺激效果未能達到預期；四是操作流程復雜，稅延養(yǎng)老保險稅收抵扣申報流程較為繁瑣。
在今年兩會上，周燕芳建議，進一步加大個人稅收遞延型養(yǎng)老保險試點的稅收優(yōu)惠力度。
大病保險報銷比例提高10%
今年的政府工作報告還提到，“降低并統(tǒng)一大病保險起付線，報銷比例由50%提高到60%”。
全國政協(xié)委員、原保監(jiān)會副主席周延禮介紹，我國有近14億人口，大病保險的受惠人群已經(jīng)超過11.3億人。
大病保險指的是在基本醫(yī)療保障的基礎上，對大病患者發(fā)生的高額醫(yī)療費用給予進一步保障的制度性安排。在操作層面上，城鎮(zhèn)居民醫(yī)保基金、新農(nóng)合基金或城鄉(xiāng)居民醫(yī)保基金中劃出一定比例或額度作為大病保險資金，通過政府招標選定承辦大病保險的商業(yè)保險機構。
不過，鄭功成對時代周報記者表示：“大病保險屬于社會醫(yī)療保險，我認為還是要由醫(yī)保部門來經(jīng)辦，我特別希望商業(yè)保險公司把精力更多放在自主定價的健康保險市場。”
朱俊生表示，大病保險的報銷提高并不意味著商業(yè)保險公司的空間縮小，其原因在于：一是承接量將會更多；二是醫(yī)療自負比重仍然較高，商業(yè)保險公司拓展空間仍然非常大；三是商業(yè)保險公司參與大病保險業(yè)務的同時，有機會接觸到更多客戶，拓展其他業(yè)務。
2月27日，銀保監(jiān)會公布了新調(diào)整的保險公司大病保險經(jīng)營資質(zhì)名單，有七家公司退出，分別是平安人壽、生命人壽、華夏人壽、國華人壽、亞太財險、華泰財險、天安財險，東吳人壽、吉祥人壽、利安人壽、泰康養(yǎng)老、國元農(nóng)險等五家公司進入了名單。
對此，朱俊生分析稱：“這很正常，有很多主體希望從事該業(yè)務，所以一些中小主體增資去滿足要求從而進入市場。但也有些主體獲得資質(zhì)后，在政府招標過程中沒中標而無法開展業(yè)務或很少，也會導致他們退出。”
鄭功成告訴時代周報記者：“因為有利可圖即進入、無利可圖會退出，大病保險當然不能讓保險公司有大錢可賺。保險公司介入大病保險，實際大多是借此開展其他業(yè)務。”
此外，今年的政府工作報告還提到，擴大長期護理保險制度試點。長期護理保險制度是指以社會互助共濟方式籌集資金，對經(jīng)評估達到一定護理需求等級的長期失能人員，為其基本生活照料和與基本生活密切相關的醫(yī)療護理提供服務或資金保障的社會保險制度。建立長期護理保險制度，被視為應對人口老齡化、促進社會經(jīng)濟發(fā)展的戰(zhàn)略舉措。2016年，人社部啟動了長期護理保險制度的試點，上海、廣州等15個城市躋身其中。
對此，朱俊生補充說：“之前的試點有很多商業(yè)保險公司參與，提高了商業(yè)保險的空間。商業(yè)保險公司可以提供長期護理保險，挖掘護理保險的市場。”